ООО "КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ЭД МАРК"

ИНН:6671376813

erid:2SDnjeQXDqu

ООО "КОММУНИКАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ЭД МАРК"

ИНН:6671376813

erid:2SDnjeQXDqu

ИП "ООО Best Franchaise"

ИНН:310188504

erid:2SDnjcGK595

29 октября 2021 в 13:55 1318

ООО или ИП - что выбрать для нового бизнеса с нуля в 2024 году

Такой вопрос возникает у большинства начинающих предпринимателей. Сделать правильный выбор в подобной ситуации очень важно, поскольку от этого решения будет зависеть процедура регистрации, дальнейшая уплата налогов и остальные сопутствующие факторы.

Переоценивать значимость выбора организационно-правовой формы не стоит. Самое главное начать свой бизнес, а его форма — это, по сути, всего лишь договор с государством, на условиях которого вы соглашаетесь вести предпринимательскую деятельность.

В данной статье мы разберем ключевые различия двух организационно-правовых форм для малого бизнеса.


Что требуется для регистрации

Необходимый пакет документов для регистрации ИП:

Х | закрыть
  • заявление по форме N Р21001;
  • копия паспорта ИП;
  • квитанция об оплате госпошлины (800 рублей, можно не платить при подаче документов онлайн).

Необходимый пакет документов для регистрации ООО:

  • заявление по форме N Р11001;
  • квитанция об оплате госпошлины (4000 рублей, можно не платить при подаче онлайн);
  • протокол собрания учредителей или единоличное решение участника;
  • документ, подтверждающий юридический адрес ООО;
  • учредительный договор и устав.



Где можно зарегистрировать

ИП регистрируют и обслуживают в налоговой по месту прописки, даже если деятельность ведется в другом регионе. Если нет прописки — по адресу фактического проживания или временного пребывания.

Зарегистрировать ООО можно в любом регионе, где есть арендованное или находящееся в собственности помещение.


Различие ставок по налогам и доступные налоговые режимы

ИП: на общем режиме налогообложения выплачивается НДФЛ — 13%. По остальным налогам ставки не отличаются. Доступны УСН, ПСН, ЕСХН и ЕНВД.

ООО: на ОСНО выплачивается налог на прибыль — 20%. По остальным налогам ставки не отличаются. Доступны УСН, ЕСХН и ЕНВД.


13 перспективных бизнес-идей на 2024 год

Мы подготовили для тебя 13 перспективных бизнес-идей подходящих, как для новичков, так и для опытных предпринимателей


Как выводится прибыль

В связи с тем, что вся выручка принадлежит самому ИП, то он может распоряжаться ей когда угодно и как угодно. Она облагается налогом только один раз. Что касаемо ООО, то все учредители могут получить деньги при выплате дивидендов. При этом прибыль ООО сначала облагается налогом, а затем с той части, которая выплачена учредителю, удерживается НДФЛ.


Регистрация ИП в Точке

Как вносятся средства на счёт

ИП могут свободно пополнять свой расчётный счёт личными деньгами, когда это необходимо. Эти средства не будут считаться доходом и облагаться налогом.

Пополнить расчетный счёт ООО деньгами учредителей можно строго определенными способами: как дополнительный взнос в уставный капитал, финансовая помощь или заём учредителя.


Как выплачиваются страховые взносы

Независимо от размера дохода и от того, ведется деятельность или нет, ИП обязан платить фиксированные страховые взносы за себя.

Страховые взносы ООО уплачиваются только за наемных работников. Если у ООО один учредитель, который работает без трудового договора, взносов не будет. При наличии хотя бы одного наёмного работника все работодатели удерживают НДФЛ из заработной платы и сдают отчеты по страховым взносам в ИФНС, ПФР и ФСС. Разницы между ИП и ООО в этом нет.


Разница в ликвидации ИП и ООО

Регистрация в качестве ИП прекращается в двух случаях: по заявлению предпринимателя или в результате его смерти.

В том случае, если ИП решил сам закрыть бизнес, то ему требуется заплатить госпошлину в размере 160 руб. и подать заявление по форме Р26001 в ИФНС. Погасить кредиты можно и после снятия с учёта.

Х | закрыть

А вот что касаемо закрытия ООО, то здесь все гораздо сложнее и дольше. Процесс может затянуться на несколько месяцев. Чтобы ликвидировать ООО в добровольном порядке выполняются следующие действия:

  1. На собрании участников принимается решение о ликвидации.
  2. Избирается ликвидационная комиссия или один ликвидатор.
  3. Следует сообщить о решении контрагентам и в ИФНС по месту нахождения ООО.
  4. Составление промежуточного ликвидационного баланса и т. д.


Преимущества и недостатки ИП и ООО

Для наглядности в таблице собраны основные преимущества и недостатки ИП и ООО:

Форма бизнеса

ИП ООО
Процедура регистрации Простая (небольшой пакет документов + 800 рублей за госпошлину) Более сложная (пакет документов в два раза больше + 4 000 рублей за госпошлину)
Уставный капитал Уставный капитал не предусмотрен Необходимо внести не менее 10 000 рублей в течение 4 месяцев после регистрации ООО
Юридический адрес

Регистрация осуществляется по адресу места жительства

Обязателен (арендуемое или собственное помещение, массовый адрес или домашний адрес учредителя)
Количество владельцев Один человек (физическое лицо)

От 1 до 50 человек. 

Имущественная ответственность Отвечает по обязательствам всем своим личным имуществом (даже после закрытия ИП). За исключением собственности, которую нельзя взыскивать по закону Отвечает по обязательствам только в рамках имущества организации. Однако, учредителей, участников и руководителей могут привлечь к субсидиарной ответственности
Вывод денег из бизнеса

Свободное распоряжение полученными средствами (при своевременной уплате налогов и взносов). Дополнительные налоги при выводе денег отсутствуют

Получить прибыль возможно двумя способами: в виде зарплаты (НДФЛ 13% + взносы 30%) или в качестве дивидендов (НДФЛ 13%)

Виды деятельности Нельзя заниматься производством и торговлей алкоголя, страхованием, банковской и инвестиционной деятельностью, и т. д.)

Ограничения по видам деятельности отсутствуют

Система налогообложения Разрешено использование всех существующих налоговых режимов Разрешено использовать все налоговые режимы, кроме ПСН и НПД
Налоги и платежи

Оплата обязательных страховых взносов ИП. Все остальные налоги и платежи зависят от наличия работников и выбранной системы налогообложения

Не нужно ничего платить при условии, что деятельность не ведется, работников нет и на балансе не числится имущества. В остальных случаях величина налогов и платежей зависит от выбранной системы налогообложения и количества сотрудников

Работники Деятельность может вестись без работников. После найма первого сотрудника не требуется вставать на учет в ПФР в качестве работодателя. В ФСС необходимо подать заявление о регистрации не позднее 30 календарных дней после найма первого сотрудника. В остальном, обязанности ИП и ООО как работодателей совпадают

Постановка на учет в качестве работодателя происходит автоматически сразу после создания ООО.

В остальном обязанности ООО и ИП как работодателей совпадают

Престиж и репутация

В большинстве случаев с индивидуальными предпринимателями сотрудничают так же, как и с юридическими лицами

Есть ситуации, при которых организация – это единственно возможная форма сотрудничества

Привлечение инвестиций Привлечь инвестиции в чистом виде нельзя. Как правило, приходится брать кредит, заем или лизинг Одним из вариантов является поиск инвесторов, но взамен вложенных средств потребуется выделить долю в ООО
Отчетность

Бухгалтерская отчетность не требуется. Вся остальные отчеты зависят от наличия работников и выбранной системы налогообложения

Необходимо сдавать бухгалтерскую отчетность. Все остальные отчеты зависят от количества работников и выбранной системы налогообложения

Кассовая техника Использование онлайн-кассы обязательно в соответствии с законом 54-ФЗ Использование онлайн-кассы обязательно в соответствии с законом 54-ФЗ, отсрочек нет
Кассовая дисциплина

Соблюдение большинство правил кассовой дисциплины не требуется

Необходимо соблюдать все правила кассовой дисциплины (малые ООО имеют право не устанавливать лимит остатка по кассе)

Ответственность и штрафы Видов ответственности и штрафов значительно меньше, чем у юридических лиц Видов ответственности гораздо больше, чем у ИП. Штрафы существенно выше и налагаются не только на саму организацию, но и на ее должностных лиц
Филиалы и представительства Имеется возможность производить работу на всей территории России, регистрировать филиалы при этом не нужно. Однако, отчитываться, как правило, приходится по месту жительства Для работы в другом регионе, как правило, приходится открывать обособленное подразделение и становиться на учет в местной ИФНС
Продажа бизнеса

ИП нельзя продать или переоформить на другого человека

ООО можно продать или сменить учредителей
Закрытие и ликвидация Закрыть ИП гораздо проще, дешевле и быстрее чем ликвидировать ООО

Ликвидация ООО – процесс достаточно сложный и дорогой. В лучшем случае, процедура закрытия длится не менее 4-х месяцев


5 лучших банков для ИП и ООО в 2021 году 

 

  • Точка, «Ноль» — победитель

Точка позиционирует себя как «тот самый лучший банк для предпринимателей». После его появления многие бизнесмены, обслуживающиеся в Банке Авангард, перешли в Точку. На форумах по этому вопросу множество обсуждений. Для всех своих клиентов банк предлагает выгодный тариф с бесплатным обслуживанием и специальными предложениями от партнеров банка.

Точка входит в состав уникального межбанковского проекта, организованного ФК Открытие и Киви Банком. Вы можете выбрать, на балансе какого банка вы хотите обслуживаться — условия от этого не меняются. 

Тариф предоставляется только для ИП с суммой исходящих платежей до 250 000 рублей в месяц. При росте оборотов клиент переводится на другой тариф.

 

  • Тинькофф Бизнес, «Простой»

Новый продукт для предпринимателей от известного банка. Для открытия расчетного счета не придется никуда ездить — менеджер сам приедет к вам в офис с документами и банковской картой. Условия обслуживания вполне комфортные для индивидуального предпринимателя.

 

  • Промсвязьбанк, «Бизнес Старт»

Крупный банк с государственным участием признан Центробанком одним из системно значимых. Входит в тройку крупнейших коммерческих банков России, поэтому за отзыв лицензии можно не переживать. Стартовый тариф от ПСБ подойдет всем небольшим и недавно открывшимся ИП, которым важно сэкономить на открытии и обслуживании счета.

Х | закрыть

  • Сбербанк, «Легкий старт»

Крупнейший банк в стране предлагает разнообразные услуги малому, среднему и крупному бизнесу. Он быстро открывает счета без посещения отделений по минимальному пакету документов. Тариф «Легкий старт» отличается полностью бесплатным открытием и обслуживанием счета, но предлагает дорогие платежные поручения. Он подойдет начинающему ИП с небольшими оборотами.

 

  • Модульбанк, «Оптимальный»

Модульбанк позиционирует себя как удобный банк для малого бизнеса — как индивидуальных предпринимателей, так и компаний. Принципиально новый проект, отличающийся приятным интерфейсом, удобным мобильным приложением и компетентной техподдержкой. Все операции проводятся через интернет-банк. Организован выходцами из Сбербанка. Предлагает один из самых низких тарифов для недавно открывшихся компаний.



Что говорят предприниматели

 

ИИгорь Селезнев - блогер, интернет-предприниматель

Я решил активно монетизировать свой блог. Вначале лета я подключил сайт к рекламной системе Google (Google Adsense), к концу лета там набежало 100 долларов, и после этого порога вроде как можно вывести деньги на свой счёт, но только на валютный. Кроме Google начал капать доход с партнёрских сетей по CPA-модели. Вместе с тем поступают заказы на размещение, а налоговая всё чаще пугает, что доходы самозанятых будут проверяться внимательнее, а карты будут блокироваться, ещё будут штрафы и все остальные дела. Поскольку я решил, что мой блог — это всерьёз и надолго, то понял, что надо регистрировать юрлицо.

Почему я открыл ООО, а не ИП? Знакомый бухгалтер посоветовал мне открыть ООО, потому что в нашей Ульяновской области ООО может платить 1% налогов с доходов по упрощенной системе в первые полтора года после открытия. Это была основная и радостная для меня причина. Дополнительная причина заключалась в том, что я хочу развивать большую и сильную компанию, делать медийные и образовательные проекты, а не быть вечно индивидуальным предпринимателем.

 

ИИван Марка

Открыл однажды ИП и пожалел. Закрыть его тоже непросто. В Китае существует куча льгот для предприимчивых. У нас только налоги дерут. Тут еще многие начали уходить от налогов путем открытия новых контор.

 

ККсения Шайкомалова

Когда я только начинала, доход был непостоянный, и я работала в основном с физ. лицами, поэтому не видела смысла «выходить из тени». Потом появились клиенты-юрлица, обороты стали серьезнее. И я решила стать самозанятой, потому что это гораздо проще, чем режим для индивидуальных предпринимателей (ИП), и я подхожу по всем условиям. Естественно, стоимость своих услуг я повысила на 4% для физ. лиц, на 6% для юрлиц. Таким образом клиент оплачивает налог за меня, а я получаю столько, сколько изначально намечала.

 

ЕЕлена Ефимова

Регистрация ИП для меня была осознанным шагом, обусловленным фактически лишь одной единственной целью — обеспечить себе спокойную работу и не задумываться, обратит ли однажды на мои доходы налоговая инспекция, или получаемая на поприще удаленной работы через интернет прибыль останется без внимания.


Заключение

Решить, что выгоднее открыть - ИП или ООО не так просто, так как различий между ИП и ООО много, и у каждой из этих организационно-правовых форм свои плюсы и минусы. 

Во многом это зависит от ваших планов по развитию бизнеса и видов деятельности. Проанализируйте, будет ли вам выгоднее открыть ИП или ООО с учётом деятельности и других особенностей вашего будущего бизнеса.

13 перспективных бизнес-идей на 2024 год

Мы подготовили для тебя 13 перспективных бизнес-идей подходящих, как для новичков, так и для опытных предпринимателей

Как вам статья?

Франшизы по тематике Финансы

Разместить
Запросить финмодель Компания Общие инвестиции Месячная прибыль Окупаемость Кол-во точек
400 000 ₽ 100 000 ₽ 6 месяцев 594
500 000 ₽ 250 000 ₽ 2 месяца 4
1,47 млн ₽ 326 000 ₽ 3 месяца 7
800 000 ₽ 400 000 ₽ 2 месяца 501
1,5 млн ₽ 100 000 ₽ 18 месяцев 120
Показать еще
Подпишись на свежие новости

Всего раз в неделю, самые актуальные новости и предложения.

Бесплатная виртуальная АТС для бизнеса